Как повлияет на НДС получение ООО на ОСНО возврата суммы неосновательного обогащения?

Comments

• Цитата: Добрый день!Подскажите, пожалуйста, по ситуации. ООО на ОСНО. Мы приобрели лицензию на программный продукт на 5 лет - нам дали закрывающие документы сразу на 5 лет - поставили их на РБП и сейчас они списываются ежемесячно в расходы. Но данная компания ушла с рынка России, прекратила предоставление данной лицензии - мы обратились в суд и выиграли. Суд признал, что компания должна нам вернуть ранее уплаченную сумму за часть неиспользованной лицензии (3 года) с формулировкой неосновательное обогащение. Помогите понять, как повлияет на НДСи Налог на прибыль.

  Добрый день! Согласно правилам форума в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
• Добрый день!
  

  Цитата: Подскажите, пожалуйста, по ситуации. ООО на ОСНО. Мы приобрели лицензию на программный продукт на 5 лет - нам дали закрывающие документы сразу на 5 лет - поставили их на РБП и сейчас они списываются ежемесячно в расходы. Но данная компания ушла с рынка России, прекратила предоставление данной лицензии - мы обратились в суд и выиграли. Суд признал, что компания должна нам вернуть ранее уплаченную сумму за часть неиспользованной лицензии (3 года) с формулировкой неосновательное обогащение. Помогите понять, как повлияет на НДС

  Уточните, пожалуйста.
  В оплате за лицензию был НДС?
  Этот НДС Вы поставили к вычету? Сразу всю сумму?
  Пользоваться этой программой ВЫ прекратили?
• Александр Погребс, уточнила этот момент, получается они давали закрывающие документы на каждый год отдельно. А не один документ на 5 лет. Один год лицензия была без НДС. Второй год лицензия была с НДС, взяли всё к вычету. Вторая лицензия закончила списываться в затраты в апреле 2022 года. Решение суда от 02.11.2022 года. 
  Пользоваться программой прекратили, как раз в районе февраль-апрель, 2022 т.к. компания в этот момент уходила с рынка.
• Добрый день!
  

  Цитата: Решение суда от 02.11.2022 года.

  Цитата: Суд признал, что компания должна нам вернуть ранее уплаченную сумму за часть неиспользованной лицензии (3 года) с формулировкой неосновательное обогащение.

  За весь период (3 года), за который суд постановил вернуть Вам деньги, Вы должны восстановить вычет, который успели сделать.
  Поскольку это уже услуги, которые не связаны с операциями, облагаемыми НДС.
  Деньги Вам ведь вернут без НДС.
  Или с НДС?
  
  Успехов!
• Александр Погребс, мы предполагаем, что они нам не вернут вообще деньги) А вычет взяли только по одному году - за второй год лицензии. За первый год лицензии было без НДС. За 3, 4, 5 год они выдавали нам документы и мы не провели ничего. Просто аванс на них числится, что они нам его должны.
  
  Вторая лицензия, где был НДС, закончилась в апреле 2022, а решение суда от ноября 2022 - это имеет значение?
• Цитата: А вычет взяли только по одному году - за второй год лицензии.

  Тогда и восстанавливать, наверное, нечего...
  
  

  Цитата: Вторая лицензия, где был НДС, закончилась в апреле 2022, а решение суда от ноября 2022 - это имеет значение?

  Имеет значение только тот период, за который возвращаются деньги. И он должен быть указан в решении суда.
  
  Успехов!